ST东海洋内控存在重大缺陷被处罚：挪用募资、业绩预计不准确修正严重滞后

2019-12-06 15:32:10 壹问财经王蕊含

挖贝网 12月6日消息，违规为控股股东提供担保、去年年度业绩预计不准确、业绩修正严重滞后、挪用募集资金和披露数据不准确，ST东海洋（002086）因上述多项违规被山东证监局处罚，公司及公司实控人车轼、财务总监于雁冰收到警示函，并被记入证券期货市场诚信档案。

经山东证监局调查发现，ST东海洋存在4项违规行为：

1、2016年以来，公司在未履行审议程序、未及时披露的情况下违规为控股股东及关联方提供担保，且担保金额较大。

2、公司连续对2018年度净利润预计均不准确，预计数据与当年实际数据差异较大且盈亏性质发生变化，并且存在业绩修正严重滞后的情形。

3、公司存在挪用募集资金的情形，包括控股股东占用募集资金和通过第三方公司转移募集资金至子公司用于日常经营活动。并且在专项报告中未披露上述占用，同时对募集资金存放及使用情况的披露与实际情况不一致。

4、公司财务报告相关内部控制未有效执行，部分子公司在收入、成本等科目核算方面不符合相关会计准则的规定。存在内部控制重大缺陷，财务报告相关内部控制未有效执行。

山东证监局认定，上述行为违反相关规定，并对ST东海洋采取出具警示函的监管措施，记入证券期货市场诚信档案。同时，要求公司应积极采取措施加强内部控制，解除违规为控股股东提供的担保，归还违规挪用的募集资金，改正相关信息披露不准确的情况，并将整改情况于收到该监管措施之日起一个月内向山东证监局报送书面报告。

此外，公司董事长及总经理车轼在明知持有的部分东方海洋股份将被司法强制执行、且未发布减持计划，就抢先卖出所持股份。

ST东海洋山东证监局